Как возместить тринадцать процентов от ремонта в новостройке?
Новостройки в Челябинске растут ввысь и в цене — и отделочные материалы тоже дорожают. По крайней мере, таков прогноз до конца этого года. Купить квартиру в черновой отделке — значит вложить в ремонт минимум пару сотен тысяч рублей.
Но часть затрат можно вернуть — за отделку квартиры полагается налоговый вычет. Как и на каких условиях?
«Челябинский обзор» узнавал тонкости.
В черновой и предчистовой отделке в Челябинске сдаются и буду сдаваться почти все интересные варианты в центре и других востребованных районах: ЖК «Западный луч», «Манхэттен», ALT, «Алое поле», «Ленина, 4», ХЮGGE, дома на Лесопарковой и др. Покупатель получает ключи и пространство, в котором может воплотить все свои дизайнерские фантазии. Стоит ремонт немало — как же возместить часть затрат?
Сейчас практически все экономически активные граждане хорошо осведомлены, как вернуть 13% уплаченных за прошлый период налогов при покупке квартиры, и столько же — с процентов по ипотеке.
А вот вычет, который можно получить с затрат на отделку в новостройке, не так «распиарен» — между тем это тоже действенный инструмент по снижению затрат на жилье.
Итак, как и на каких условиях вы имеете право вернуть 13% стоимости ремонта? Эти вопросы мы задали Управлению Федеральной налоговой службы по Челябинской области и публикуем ответы с пояснениями.
Какие объекты и работы попадают под право собственника получить налоговый вычет в 13%?
— В фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться расходы на приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме, расходы на приобретение отделочных материалов, а также расходы на работы, связанные с отделкой квартиры. Вычет ограничен 2 000 000 рублей в совокупности с расходами на приобретение жилья. Указанная предельная сумма — общая для всей совокупности расходов на строительство и приобретение на территории РФ определенных объектов недвижимости, в частности жилья либо прав на него (как непосредственно на приобретение объекта, так и на его отделку), — сообщили нам в УФНС.
В переводе на простой язык: вы может возместить часть стоимости отделки квартиры, но стоимость эта ВКЛЮЧЕНА в затраты по приобретению самого жилья — и в совокупности вся сумма имеет верхний «потолок» в 2 млн рублей.
Пример: вы впервые купили квартиру в новостройке в 2019 году — в черновой отделке, цена составила 1,5 млн рублей, а на ремонт потратили 500 тысяч рублей.
С этих 2 млн рублей вы можете получить 13% в счет возврата уплаченных ранее налогов.
Еще пример: вы впервые купили квартиру от застройщика в 2015 году, за 1,8 млн рублей. Воспользовались правом получить вычет, вернули 13% с указанной суммы. В 2021 году вы покупаете еще квартиру, в черновой отделке, тратите на ремонт 300 тысяч рублей. С части этих затрат — 200 тысяч рублей — вы можете вернуть 13%.
ОЧЕНЬ ВАЖНО: имущественный вычет по НДФЛ до 2014 года предоставлялся всего один раз, даже если он был получен в меньшем размере, чем установленный предел в 2 млн рублей. Таким образом, если вы обращались за имущественным вычетом до 2014 года, а в 2014 году или позднее купили новое жилье, вам не будет предоставлен остаток вычета по НДФЛ.
Именно поэтому в примерах мы приводим случаи, когда человек покупал жилье и делал ремонт уже после 2014 года.
Что именно в данном случае попадает под определение «отделка в квартире»?
— Обязательным условием, при котором физическое лицо может включить в состав имущественного вычета расходы на отделку квартиры, является документальное подтверждение факта приобретения квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли(долей) в ней. В договоре купли-продажи квартиры или договоре об участии в долевом строительстве многоквартирного дома должно быть указано, что квартира продается (передается) не завершенной строительством, без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ).
Если же из договора не следует, что приобретается квартира, не завершенная строительством (такая ситуация характерна, в частности, для покупки квартиры на вторичном рынке), а также если в договоре нет указания о наличии или отсутствии отделки квартиры, имущественный вычет на отделку квартиры предоставлен быть не может, — отвечают в УНФС.
Иными словами: у вас в договоре ДДУ с застройщиком должно быть черным по белому указано, что квартира сдается в черновой или предчистовой отделке!
— Перечень отделочных работ, расходы на которые можно включить в состав имущественного вычета, определяется согласно Общероссийскому классификатору видов деятельности, группа 43.3 «Работы строительные отделочные». Расходы на работы, не поименованные в данном перечне, к вычету не принимаются.
Например: расходы на перепланировку и реконструкцию помещения, на установку счетчиков потребления воды, сантехники, водонагревателя, на приобретение строительных инструментов, предметов сантехники и так далее, — перечисляют в УФНС.
Перевод: купили обои, краску, ламинат и заплатили за отделку стен и пола профессиональному ремонтнику — получите за это все обратно 13% от стоимости. А вот за покупку унитаза или мойки, перфоратора, мебели и светильников — не положено.
Какие документы нужны, чтобы подтвердить право на возврат 13% с отделки квартиры?
— Для получения имущественного вычета по расходам на отделку квартиры необходимо документально подтвердить расходы на приобретение отделочных материалов, проведение отделочных работ, разработку их проекта и сметы.
В качестве подтверждающих документов могут быть представлены:
соответствующие договоры с организациями; акты приемки-сдачи работ, а также платежные документы по оплате указанных расходов, в частности: квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца; товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц.
То есть если делаем ремонт руками профессионалов, то внимательно составляем договор с организацией, чья деятельность соответствует ОКВЭД 2: 43.3.
Обязательно храним все чеки из магазинов.
Потом все это будет приложено к декларации о доходах для возвращения 13% с уплаченных налогов.
Сколько денег возвращают южноуральцы с затрат на жилье?
По данным УФНС, в 2022 году жители Челябинской области представили 122,8 тыс. налоговых деклараций формы 3-НДФЛ, в которых они заявили свое право на получение имущественных налоговых вычетов.
Сумма заявленных имущественных налоговых вычетов по представленным декларациям составила более 47 млрд рублей, к возврату из бюджета заявлено около 6 млрд рублей.
Примечание: конечно, сумма в 2 млн рублей с нынешними ценами на новостройки в Челябинске совсем не кажется космической. Сами квартиры в черновой отделке сейчас стоят дороже — казалось бы, зачем нам еще и информация про вычет с отделки? Но если вы покупаете жилье в другой местности, где есть недорогие дома от застройщиков в черновом варианте, и собираетесь делать ремонт, то помните про эту возможность.
Ну или если вы купили «бетонную коробку» у застройщика еще до взлета цен и все никак не доделаете там ремонт, то тоже не забывайте про этот вычет.
Но часть затрат можно вернуть — за отделку квартиры полагается налоговый вычет. Как и на каких условиях?
«Челябинский обзор» узнавал тонкости.
В черновой и предчистовой отделке в Челябинске сдаются и буду сдаваться почти все интересные варианты в центре и других востребованных районах: ЖК «Западный луч», «Манхэттен», ALT, «Алое поле», «Ленина, 4», ХЮGGE, дома на Лесопарковой и др. Покупатель получает ключи и пространство, в котором может воплотить все свои дизайнерские фантазии. Стоит ремонт немало — как же возместить часть затрат?
Сейчас практически все экономически активные граждане хорошо осведомлены, как вернуть 13% уплаченных за прошлый период налогов при покупке квартиры, и столько же — с процентов по ипотеке.
А вот вычет, который можно получить с затрат на отделку в новостройке, не так «распиарен» — между тем это тоже действенный инструмент по снижению затрат на жилье.
Итак, как и на каких условиях вы имеете право вернуть 13% стоимости ремонта? Эти вопросы мы задали Управлению Федеральной налоговой службы по Челябинской области и публикуем ответы с пояснениями.
Какие объекты и работы попадают под право собственника получить налоговый вычет в 13%?
— В фактические расходы на приобретение квартиры могут включаться расходы на приобретение квартиры или прав на квартиру в строящемся доме, расходы на приобретение отделочных материалов, а также расходы на работы, связанные с отделкой квартиры. Вычет ограничен 2 000 000 рублей в совокупности с расходами на приобретение жилья. Указанная предельная сумма — общая для всей совокупности расходов на строительство и приобретение на территории РФ определенных объектов недвижимости, в частности жилья либо прав на него (как непосредственно на приобретение объекта, так и на его отделку), — сообщили нам в УФНС.
В переводе на простой язык: вы может возместить часть стоимости отделки квартиры, но стоимость эта ВКЛЮЧЕНА в затраты по приобретению самого жилья — и в совокупности вся сумма имеет верхний «потолок» в 2 млн рублей.
Пример: вы впервые купили квартиру в новостройке в 2019 году — в черновой отделке, цена составила 1,5 млн рублей, а на ремонт потратили 500 тысяч рублей.
С этих 2 млн рублей вы можете получить 13% в счет возврата уплаченных ранее налогов.
Еще пример: вы впервые купили квартиру от застройщика в 2015 году, за 1,8 млн рублей. Воспользовались правом получить вычет, вернули 13% с указанной суммы. В 2021 году вы покупаете еще квартиру, в черновой отделке, тратите на ремонт 300 тысяч рублей. С части этих затрат — 200 тысяч рублей — вы можете вернуть 13%.
ОЧЕНЬ ВАЖНО: имущественный вычет по НДФЛ до 2014 года предоставлялся всего один раз, даже если он был получен в меньшем размере, чем установленный предел в 2 млн рублей. Таким образом, если вы обращались за имущественным вычетом до 2014 года, а в 2014 году или позднее купили новое жилье, вам не будет предоставлен остаток вычета по НДФЛ.
Именно поэтому в примерах мы приводим случаи, когда человек покупал жилье и делал ремонт уже после 2014 года.
Что именно в данном случае попадает под определение «отделка в квартире»?
— Обязательным условием, при котором физическое лицо может включить в состав имущественного вычета расходы на отделку квартиры, является документальное подтверждение факта приобретения квартиры (прав на квартиру) без отделки или доли(долей) в ней. В договоре купли-продажи квартиры или договоре об участии в долевом строительстве многоквартирного дома должно быть указано, что квартира продается (передается) не завершенной строительством, без отделки (пп. 5 п. 3 ст. 220 Налогового кодекса РФ).
Если же из договора не следует, что приобретается квартира, не завершенная строительством (такая ситуация характерна, в частности, для покупки квартиры на вторичном рынке), а также если в договоре нет указания о наличии или отсутствии отделки квартиры, имущественный вычет на отделку квартиры предоставлен быть не может, — отвечают в УНФС.
Иными словами: у вас в договоре ДДУ с застройщиком должно быть черным по белому указано, что квартира сдается в черновой или предчистовой отделке!
— Перечень отделочных работ, расходы на которые можно включить в состав имущественного вычета, определяется согласно Общероссийскому классификатору видов деятельности, группа 43.3 «Работы строительные отделочные». Расходы на работы, не поименованные в данном перечне, к вычету не принимаются.
Например: расходы на перепланировку и реконструкцию помещения, на установку счетчиков потребления воды, сантехники, водонагревателя, на приобретение строительных инструментов, предметов сантехники и так далее, — перечисляют в УФНС.
Перевод: купили обои, краску, ламинат и заплатили за отделку стен и пола профессиональному ремонтнику — получите за это все обратно 13% от стоимости. А вот за покупку унитаза или мойки, перфоратора, мебели и светильников — не положено.
Какие документы нужны, чтобы подтвердить право на возврат 13% с отделки квартиры?
— Для получения имущественного вычета по расходам на отделку квартиры необходимо документально подтвердить расходы на приобретение отделочных материалов, проведение отделочных работ, разработку их проекта и сметы.
В качестве подтверждающих документов могут быть представлены:
соответствующие договоры с организациями; акты приемки-сдачи работ, а также платежные документы по оплате указанных расходов, в частности: квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денег на счет продавца; товарные и кассовые чеки, акты о закупке материалов у физических лиц.
То есть если делаем ремонт руками профессионалов, то внимательно составляем договор с организацией, чья деятельность соответствует ОКВЭД 2: 43.3.
Обязательно храним все чеки из магазинов.
Потом все это будет приложено к декларации о доходах для возвращения 13% с уплаченных налогов.
Сколько денег возвращают южноуральцы с затрат на жилье?
По данным УФНС, в 2022 году жители Челябинской области представили 122,8 тыс. налоговых деклараций формы 3-НДФЛ, в которых они заявили свое право на получение имущественных налоговых вычетов.
Сумма заявленных имущественных налоговых вычетов по представленным декларациям составила более 47 млрд рублей, к возврату из бюджета заявлено около 6 млрд рублей.
Примечание: конечно, сумма в 2 млн рублей с нынешними ценами на новостройки в Челябинске совсем не кажется космической. Сами квартиры в черновой отделке сейчас стоят дороже — казалось бы, зачем нам еще и информация про вычет с отделки? Но если вы покупаете жилье в другой местности, где есть недорогие дома от застройщиков в черновом варианте, и собираетесь делать ремонт, то помните про эту возможность.
Ну или если вы купили «бетонную коробку» у застройщика еще до взлета цен и все никак не доделаете там ремонт, то тоже не забывайте про этот вычет.