Финансовая база развития города
5
Динамичное развитие Краснодара невозможно без капитальных вложений в его инфраструктуру, но без помощи вышестоящих бюджетов муниципальное образование не может полностью решить стоящие перед ним задачи. Объем бюджетных инвестиций города на 2020 год сформирован с учетом софинансирования мероприятий, реализуемых в рамках региональных проектов, направленных на достижение соответствующих целей и показателей федеральных (национальных) проектов, а также в рамках госпрограмм Российской Федерации и края. На 1 февраля текущего года сумма бюджетных инвестиций составляет более 3,8 миллиарда рублей. В том числе средства федерального бюджета — 674,3 миллиона рублей, краевого бюджета — 1,7 миллиарда, местного бюджета — 1,4 миллиарда рублей.
Доходы
Собственные доходы местного бюджета за последние три года характеризуются стабильным ростом. В прошлом году городской бюджет впервые получил более 20 миллиардов рублей собственных доходов — почти 20,2 миллиарда. И это новый рекорд: 104% от годового плана, с перевыполнением на 794 миллиона рублей. В бюджете 2020 года собственные доходы муниципалитета запланированы в объеме 17,6 миллиарда рублей, что на 13% меньше, чем поступило в 2019 году. Планирование объема собственных доходов нового бюджета ниже исполнения прошлого года кажется нелогичным, но эта ситуация объясняется разовым поступлением в 2019 году НДФЛ в сумме 3,3 миллиарда рублей, получение такого объема в 2020 году не ожидается.
Тем не менее НДФЛ остается основным доходным источником городского бюджета — его доля в структуре собственных доходов достигает 42%. Далее идут налоги на имущество — 21%, специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, единый сельхозналог, патентная система налогообложения) — 17%, налог на прибыль — 8%, арендная плата за земли — 4%.
Изменение системы администрирования и распределения штрафов по уровням бюджетной системы также внесло свои коррективы в бюджет города. В связи с перераспределением между бюджетами сумм денежных взысканий (штрафов) по федеральным администраторам потери бюджета столицы Кубани составят 227 миллионов рублей. В то же время административные штрафы, налагаемые административными комиссиями и комиссиями по делам несовершеннолетних и защите их прав, поступающие с 2020 года в полном объеме в местные бюджеты, обеспечат дополнительные поступления в сумме 33 миллионов рублей в год. Общие выпадающие доходы бюджета, вызванные изменениями в системе распределения штрафов, в целом составят 194 миллиона рублей.
Приоритетные расходы
Стремительное развитие Краснодара, население которого ежегодно растет, требует комплексного подхода к решению вопросов в сфере строительства, развития объектов инженерной, социальной инфраструктуры, дорожного хозяйства. Одна из важнейших на сегодня задач — создание дополнительных мест в сети муниципальных дошкольных и образовательных организаций. Сейчас возводится десять новых школ: одна почти на 1,9 тысячи мест, еще одна на 1,6 тысячи, пять на 1,1 тысячи мест, одна на 400 мест и две на 300 мест каждая.
Серьезная проблема, требующая ускоренного решения, — это обеспечение населения услугами детских дошкольных учреждений, поскольку существующая сеть детских садов не удовлетворяет потребности горожан. За время реализации на территории Краснодара национальных проектов «Жилье и городская среда» и «Демография» в городе были построено и сдано в эксплуатацию три детских дошкольных учреждения в общей сложности на 700 мест, приобретено помещение для размещения детского сада на 250 мест, начато строительство детского сада на 200 мест.
Также в городе активно реализуется подпрограмма «Развитие общественной инфраструктуры муниципального значения», являющаяся часть региональной программы «Социально-экономическое и инновационное развитие Краснодарского края». При поддержке краевого бюджета в 2019 году приобретены помещения для детского сада на 90 мест и для учреждения дополнительного образования.
Огромное внимание мы уделяем модернизации транспортной инфраструктуры и улучшению транспортного обслуживания населения. В рамках нацпроекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» в 2019 году было отремонтировано 65 километров дорог, в 2020 году планируется отремонтировать еще 74 километра. Из краевого бюджета начиная с прошлого года ежегодно выделяются средства в сумме 300 миллионов рублей на содержание автомобильных дорог общей протяженностью почти 1,75 тысячи километров.
Для обновления подвижного состава в 2019 году при поддержке краевого бюджета приобретено 45 единиц общественного транспорта. В течение 2020 года за счет средств краевого и местного бюджетов планируется купить еще 35 автобусов для бесплатной перевозки учащихся краснодарских школ. Также в текущем году продолжится обновление парка общественного электротранспорта: запланировано приобрести 23 троллейбуса и 29 трамваев.
Немаловажной задачей остается и улучшение внешнего облика краевой столицы, повышение уровня благоустройства общественных и дворовых территорий. Для содержания города в чистоте на 2020 год предусмотрены средства в сумме 953,2 миллиона рублей. Город увеличивает расходы и на обеспечение санитарного благополучия. В 2020 году на эти цели запланировано 72 миллиона рублей. В прошлом году по данному направлению было выделено 67 миллионов, что позволило оборудовать новые контейнерные площадки по 497 адресам.
С каждым годом в городе увеличиваются площади озеленения. Так, в рамках реализации приоритетного проекта «Формирование комфортной городской среды» национального проекта «Жилье и городская среда» в 2019 году за счет поддержки федерального и краевого бюджетов объемом 307 миллионов рублей в Краснодаре было благоустроено четыре сквера и два бульвара. В 2020 году планируется комплексно благоустроить два сквера и бульвар — на эти цели будет направлено почти 290 миллионов рублей.
На реализацию мероприятий в рамках 24 муниципальных программ Краснодара в 2020 году предусмотрено 30,7 миллиарда рублей, или 93% от общего объема расходов местного бюджета. Программные расходы на плановый период 2021 и 2022 годов предусмотрены в сумме 29,3 миллиарда рублей и 24,9 миллиарда (91,1 и 88,2% соответственно).
Заслуженная победа
В прошлом году Департамент финансов Администрации города Краснодара занял второе место на III Всероссийском конкурсе журнала «Финконтроль». Думаю, основную роль здесь сыграли подходы к организации работы по осуществлению контрольной деятельности. Предупреждение нарушений в финансово-бюджетной сфере — одно из основных направлений деятельности финоргана Краснодара.
Весомый результат дало проведение предварительного контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок. Поскольку такие проверки Департамент финансов осуществляет до заключения муниципального контракта, в случае выявления завышения начальной (максимальной) цены контракта заказчик корректирует закупочную документацию, уменьшая цену. Таким образом, в 2018 году до начала закупки было сэкономлено порядка 40 миллионов рублей бюджетных средств.
Кроме того, большое внимание мы уделяем устранению нарушений, установленных в результате контрольных мероприятий, делая при этом акцент на устранении причин и условий, повлекших нарушения. В 2018 году в рамках осуществления внутреннего муниципального финансового контроля проведена 61 проверка, объем проверенных бюджетных средств составил почти 8 миллиардов рублей. В результате выявлено нарушений на общую сумму 533,9 миллиона рублей, объектам контроля направлено 21 представление и представление на общую сумму 493,4 миллиона об устранении данных нарушений, а также причин и условий, их повлекших.
Доходы
Собственные доходы местного бюджета за последние три года характеризуются стабильным ростом. В прошлом году городской бюджет впервые получил более 20 миллиардов рублей собственных доходов — почти 20,2 миллиарда. И это новый рекорд: 104% от годового плана, с перевыполнением на 794 миллиона рублей. В бюджете 2020 года собственные доходы муниципалитета запланированы в объеме 17,6 миллиарда рублей, что на 13% меньше, чем поступило в 2019 году. Планирование объема собственных доходов нового бюджета ниже исполнения прошлого года кажется нелогичным, но эта ситуация объясняется разовым поступлением в 2019 году НДФЛ в сумме 3,3 миллиарда рублей, получение такого объема в 2020 году не ожидается.
Тем не менее НДФЛ остается основным доходным источником городского бюджета — его доля в структуре собственных доходов достигает 42%. Далее идут налоги на имущество — 21%, специальные налоговые режимы (УСН, ЕНВД, единый сельхозналог, патентная система налогообложения) — 17%, налог на прибыль — 8%, арендная плата за земли — 4%.
Изменение системы администрирования и распределения штрафов по уровням бюджетной системы также внесло свои коррективы в бюджет города. В связи с перераспределением между бюджетами сумм денежных взысканий (штрафов) по федеральным администраторам потери бюджета столицы Кубани составят 227 миллионов рублей. В то же время административные штрафы, налагаемые административными комиссиями и комиссиями по делам несовершеннолетних и защите их прав, поступающие с 2020 года в полном объеме в местные бюджеты, обеспечат дополнительные поступления в сумме 33 миллионов рублей в год. Общие выпадающие доходы бюджета, вызванные изменениями в системе распределения штрафов, в целом составят 194 миллиона рублей.
Приоритетные расходы
Стремительное развитие Краснодара, население которого ежегодно растет, требует комплексного подхода к решению вопросов в сфере строительства, развития объектов инженерной, социальной инфраструктуры, дорожного хозяйства. Одна из важнейших на сегодня задач — создание дополнительных мест в сети муниципальных дошкольных и образовательных организаций. Сейчас возводится десять новых школ: одна почти на 1,9 тысячи мест, еще одна на 1,6 тысячи, пять на 1,1 тысячи мест, одна на 400 мест и две на 300 мест каждая.
Серьезная проблема, требующая ускоренного решения, — это обеспечение населения услугами детских дошкольных учреждений, поскольку существующая сеть детских садов не удовлетворяет потребности горожан. За время реализации на территории Краснодара национальных проектов «Жилье и городская среда» и «Демография» в городе были построено и сдано в эксплуатацию три детских дошкольных учреждения в общей сложности на 700 мест, приобретено помещение для размещения детского сада на 250 мест, начато строительство детского сада на 200 мест.
Также в городе активно реализуется подпрограмма «Развитие общественной инфраструктуры муниципального значения», являющаяся часть региональной программы «Социально-экономическое и инновационное развитие Краснодарского края». При поддержке краевого бюджета в 2019 году приобретены помещения для детского сада на 90 мест и для учреждения дополнительного образования.
Огромное внимание мы уделяем модернизации транспортной инфраструктуры и улучшению транспортного обслуживания населения. В рамках нацпроекта «Безопасные и качественные автомобильные дороги» в 2019 году было отремонтировано 65 километров дорог, в 2020 году планируется отремонтировать еще 74 километра. Из краевого бюджета начиная с прошлого года ежегодно выделяются средства в сумме 300 миллионов рублей на содержание автомобильных дорог общей протяженностью почти 1,75 тысячи километров.
Для обновления подвижного состава в 2019 году при поддержке краевого бюджета приобретено 45 единиц общественного транспорта. В течение 2020 года за счет средств краевого и местного бюджетов планируется купить еще 35 автобусов для бесплатной перевозки учащихся краснодарских школ. Также в текущем году продолжится обновление парка общественного электротранспорта: запланировано приобрести 23 троллейбуса и 29 трамваев.
Немаловажной задачей остается и улучшение внешнего облика краевой столицы, повышение уровня благоустройства общественных и дворовых территорий. Для содержания города в чистоте на 2020 год предусмотрены средства в сумме 953,2 миллиона рублей. Город увеличивает расходы и на обеспечение санитарного благополучия. В 2020 году на эти цели запланировано 72 миллиона рублей. В прошлом году по данному направлению было выделено 67 миллионов, что позволило оборудовать новые контейнерные площадки по 497 адресам.
С каждым годом в городе увеличиваются площади озеленения. Так, в рамках реализации приоритетного проекта «Формирование комфортной городской среды» национального проекта «Жилье и городская среда» в 2019 году за счет поддержки федерального и краевого бюджетов объемом 307 миллионов рублей в Краснодаре было благоустроено четыре сквера и два бульвара. В 2020 году планируется комплексно благоустроить два сквера и бульвар — на эти цели будет направлено почти 290 миллионов рублей.
На реализацию мероприятий в рамках 24 муниципальных программ Краснодара в 2020 году предусмотрено 30,7 миллиарда рублей, или 93% от общего объема расходов местного бюджета. Программные расходы на плановый период 2021 и 2022 годов предусмотрены в сумме 29,3 миллиарда рублей и 24,9 миллиарда (91,1 и 88,2% соответственно).
Заслуженная победа
В прошлом году Департамент финансов Администрации города Краснодара занял второе место на III Всероссийском конкурсе журнала «Финконтроль». Думаю, основную роль здесь сыграли подходы к организации работы по осуществлению контрольной деятельности. Предупреждение нарушений в финансово-бюджетной сфере — одно из основных направлений деятельности финоргана Краснодара.
Весомый результат дало проведение предварительного контроля в соответствии с законодательством Российской Федерации о контрактной системе в сфере закупок. Поскольку такие проверки Департамент финансов осуществляет до заключения муниципального контракта, в случае выявления завышения начальной (максимальной) цены контракта заказчик корректирует закупочную документацию, уменьшая цену. Таким образом, в 2018 году до начала закупки было сэкономлено порядка 40 миллионов рублей бюджетных средств.
Кроме того, большое внимание мы уделяем устранению нарушений, установленных в результате контрольных мероприятий, делая при этом акцент на устранении причин и условий, повлекших нарушения. В 2018 году в рамках осуществления внутреннего муниципального финансового контроля проведена 61 проверка, объем проверенных бюджетных средств составил почти 8 миллиардов рублей. В результате выявлено нарушений на общую сумму 533,9 миллиона рублей, объектам контроля направлено 21 представление и представление на общую сумму 493,4 миллиона об устранении данных нарушений, а также причин и условий, их повлекших.