Правовой ликбез: С 1 апреля 2020 налоговые органы смогут получать информацию об электронных переводах денежных средств между гражданами.

В соответствии с Федеральным законом от 29.09.2019 № 325-ФЗ, вступающим в силу с 1 апреля 2020, налоговые органы смогут получать сведения об электронных переводах денежных средств между гражданами, передает ДВ – РОСС со ссылкой на прокуратуру Советского района г. Владивостока.

До 1 апреля 2020 налоговый орган вправе получить сведения лишь о корпоративных электронных средствах платежа для переводов электронных денежных средств организации или индивидуального предпринимателя.
Следует отметить, что данная информация не поступает напрямую из банка в налоговые органы в случае открытия счета либо совершения операции по переводу электронных денежных средств.
Информация об электронных средствах платежа граждан может быть запрошена налоговым органом у банковской организации только в случае проведения налоговой проверки такого лица либо его контрагента.
Кроме того, для истребования указанных сведений у банковской организации необходимо получить согласие руководителя регионального Управления ФНС или руководителя (заместителя руководителя) ФНС России.
Помимо этого, налоговые органы вправе также получить информацию об открытии или о закрытии счета, вклада (депозита), об изменении реквизитов счета, вклада (депозита) организации, индивидуального предпринимателя, физического лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем (п.1.1. ст. 86 «Налоговый кодекс Российской Федерации (часть первая)» от 31.07.1998 № 146-ФЗ).

Прокуратура Советского района г. Владивостока

Сообщение Правовой ликбез: С 1 апреля 2020 налоговые органы смогут получать информацию об электронных переводах денежных средств между гражданами. появились сначала на ДВ-РОСС - новости Дальнего Востока.